0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Из чего состоит трудовая пенсия

Из чего складывается пенсия по старости?

Подписка на новости

Письмо для подтверждения подписки отправлено на указанный вами e-mail.

11 августа 2016 11:10

С 1 января 2015 года начала действовать «новая пенсионная формула». Согласно ей сегодня пенсия по старости складывается из трех составляющих: фиксированная выплата, страховая пенсия и накопительная пенсия. А теперь о каждой части поподробнее:

Фиксированная выплата к страховой пенсии – это гарантированная выплата, которую устанавливает государство в фиксированном размере, она варьируется в зависимости от определенных показателей: возраст, количество иждивенцев, группы инвалидности, а так же места проживания.

Так, например, фиксированная выплата для подавляющего количества пенсионеров составляет – 4558 руб. 93 коп., лицам, достигшим возраста 80 лет или являющимся инвалидами 1 группы – 9117 руб. 86 коп., лицам, на иждивении которых находится один иждивенец — 6078 руб. 57 коп.

Страховая пенсия гражданина состоит из отчислений в Пенсионный фонд, которые производит на него работодатель с официальной зарплаты. Рассчитывается она по специальной формуле с помощью коэффициентов. Размер «Индивидуального пенсионного коэффициента» определяется ежегодно государством (в 2015 г. стоимость одного пенсионного коэффициента составляла 71 руб. 41 коп., в 2016 г. – 74 руб. 27 коп.). А вот сколько таких коэффициентов заработает человек за свою трудовую жизнь зависит от его стажа, официальной зарплаты и возраста выхода на пенсию.

Рассмотрим на примере, сколько пенсионных коэффициентов может заработать за 2016 год гражданин с ежемесячной заработной платой 20000 рублей. Прежде всего, посчитаем, сколько взносов на пенсию будет перечислено с такой зарплаты за год.

Годовая зарплата: 20000 руб. х 12 месяцев =240000 рублей

Общий размер страховых взносов по тарифу 22 %: 240000 х22%=52800 руб., из них на страховую пенсию по тарифу 16% направляется 38400 рублей.

В итоге получаем: 38400 рублей / 127360 рублей (сумма взносов, которая перечисляется на пенсию с максимальной годовой зарплаты в РФ на 2016 год) = 0,302 х 10 = 3,02 балла. Именно столько коэффициентов можно будет заработать в 2016 году с заработной платы 20000 рублей в месяц (при условии, что накопительная пенсия не формировалась). Если перевести в денежный эквивалент, то получаем: 3,02 коэффициента х 74 руб. 27 коп. =224 руб. 29 коп. – за 2016 год

Однако существует ограничение на максимальное количество коэффициентов, которые можно заработать за год : так, в 2015 г. — это 7,39, в 2016 г. – 7,83 , а к 2025 году максимум в год можно будет заработать 10 коэффициентов.

Поскольку новая пенсионная формула всего 2-й год как вступила в силу, для назначения страховой пенсии по старости в текущем году гражданину понадобится 9 коэффициентов и 7 лет страхового стажа. в последующие годы эти цифры будут увеличиваться ежегодно на 2,4 коэффициента до достижения величины индивидуального пенсионного коэффициента 30 и 15 лет страхового стажа (в 2025 году).

И, наконец, накопительная пенсия – это ежемесячная пожизненная выплата пенсионных накоплений , сформированных за счет страховых взносов работодателей и дохода от их инвестирования.

Данный вид пенсии может формироваться только у граждан 1967 года рождения и моложе, если они до конца 2015 сделали выбор в ее пользу, а так же для участников Программы государственного софинансирования пенсии.

В Республике Мордовия из общего количества пенсионеров — около 254 тысячи человек — основная масса (92 %) — получают страховые пенсии, из них 83% получателей страховых пенсий по старости, 8 % пенсионеров являются получателями государственных пенсий.

Из чего состоит пенсия по старости?

Содержание:

Пенсионные реформы «радуют» нас своей регулярностью. С 2002 г. была введена накопительная часть пенсии, с 2015 г. — пенсионные баллы, с 2019 г. — увеличение пенсионного возраста. Разобраться в этом все бывает довольно сложно, поэтому сделаем это пошагово.

Прежде всего отметим, что новые правила формирования пенсии по старости действуют с 2015 г. Согласно им, в состав пенсии по старости входит:

  • фиксированная выплата;
  • страховая пенсия;
  • накопительная пенсия.

Совсем недавно в СМИ промелькнуло заявление официальных лиц о том, что ПФР может ошибиться в начислении пенсионных выплат по старости. Разумеется, не в пользу гражданина. Если вы подозреваете, что вы своим трудом заработали на старость больше, чем вам начисляют, или, например, вам не зачислили годы трудового стажа, то вам стоит обратиться к юристу. С ним эти проблемы решатся быстрее и эффективнее.

Читать еще:  Ветеранский стаж для женщин

Нет времени читать статью?

Как формируется фиксированная, страховая и накопительная часть пенсии?

На пенсионные выплаты по старости ваш работодатель перечисляет сумму, равную 22% от вашей зарплаты. Эта сумма не является налогом и поэтому вычитается не из зарплаты работников, а из доходов предприятия, являясь одной из статей на оплату труда.

Ежемесячная фиксированная выплата — это базовая часть пенсии, которую гарантировано получают все пенсионеры, имеющие право на пенсионные выплаты по старости. В 2019 г. размер этой фиксированной выплаты для пенсионеров по старости составляет:

  • для обычных пенсионеров — 5334,19 руб.;
  • для граждан старше 80 лет или пенсионеров-инвалидов I группы — 10 668,38 руб.;
  • для пенсионеров, имеющих иждивенцев (несовершеннолетних детей, больных родственников) — 5334,19 руб. +1778,06 руб. (на каждого иждивенца).

Следующая часть пенсии по старости — страховая, она состоит из тех выплат, которые перечислял работодатель с вашей официальной зарплаты. Она может равняется 10% или 16% от суммы вашей зарплаты. Зависит это от того, есть у вас накопительная пенсия или нет.

Эта часть пенсионных накоплений на старость в настоящее время считается в баллах. Чем больше баллов скопит пенсионер за свой трудовой стаж, тем больше у него будет пенсия. На 2019 год минимальный трудовой стаж для страховой пенсии — 10 лет, минимальное количество баллов — 16,2.

Расчет преобразования зарплаты в баллы довольно сложен, поэтому приводить его здесь мы не будем. Для представления о накоплении баллов приведем пример: при белой зарплате в 50 000 рублей в месяц в 2019 году вы заработаете 5,22 балла в год. Баллы также начисляются за нахождение в декрете до 1,5 года лет (указаны за 1 год):

  • 1,8 балла — за первого ребенка;
  • 3,6 балла — за второго;
  • 5,4 балла — за третьего или четвертого.

Таким образом, баллы, которая заработала многодетная мама за время декрета (по уходу за третьим и четвертым ребенком) будут сопоставимы с пенсионными накоплениями (за тот же период!) работника, получающим зарплату в 50 000 рублей.

На накопительную часть пенсии работодатель перечисляет сумму, равную 6% вашей заплаты. Таким образом, у тех, кто выбрал накопительную пенсию, перечисления на страховую часть меньше. Общая сумма перечислений работодателей в ПФР и в том и в другом случае неизменна — 22%. Накопительную часть пенсии будут получать те граждане, которые:

  1. Родились не позднее 1967 года;
  2. В период с 2002 по 2015 год предпочли возможность вкладывать часть пенсионных накоплений в инвестиционные проекты, которые выбирает для страхователя государственный или негосударственный пенсионный фонд.

Доход от инвестиций накопительной части составляет 6–8% в год, что в 1,5–2 раза выше официальной инфляции. Кроме того, с 2008 по 2014 г. можно было вступить в государственную программу софинансирования пенсии и также увеличить ее накопительную часть. К накопительной части можно также прибавить материнский капитал.

Как рассчитать пенсию по старости?

Как говорилось выше, пенсия по старости состоит из фиксированной выплаты, страховой части и накопительной части. Размер фиксированный выплаты индексируется каждый год и является одинаковым для той категории пенсионеров, к которой вы принадлежите. Страховая часть пенсии рассчитывается по формуле:

Страховая часть = сумма пенсионных баллов * стоимость пенсионного балла на дату назначения пенсии.

В 2019 году стоимость пенсионного балла равна 87,24 руб. Если вы заработали за трудовую деятельность 100 баллов, то ваша ежемесячная страховая часть пенсии будет:

87,24 x 100 = 8 724 рубля.

Накопительная часть пенсионных выплат по старости рассчитывается иначе:

Накопительная часть = сумма всех накоплений / период дожития в месяцах.

В настоящее время период дожития равняется 246 месяцам. Следовательно, если сумма всех средств, перечисленных в накопительную часть пенсии, равна, например, 500 000 руб., то ежемесячная выплата будет:

Читать еще:  Входит ли больничный в общий трудовой стаж

500 000 / 246 = 2032,52 рубля.

Теперь посчитаем общую сумму ежемесячной пенсионной выплаты по старости на 2019 год:

5334,19 (фиксированная выплата) + 8724 (страховая часть) + 2032,52 (накопительная часть) = 16 090,71 рублей.

Если пенсионер отложил выход на заслуженный отдых на несколько лет, то размеры фиксированной выплаты и количества пенсионных баллов существенно возрастают. Например, при обращении за пенсией через 5 лет после достижения необходимого возраста фиксированная выплата будет на 36% больше, а пенсионные баллы автоматически вырастут на 45%.

Трудовая пенсия по старости в 2020 году

Трудовая пенсия по старости – один из видов пенсии, представляющий собой ежемесячное пособие, начисляемое гражданину за трудовой стаж, исходя из суммы произведенных в пенсионный фонд отчислений (зависят отчисления напрямую от зарплаты гражданина за трудовой период).

Трудовая пенсия по старости — из чего состоит?

Трудовая пенсия по старости — выплаты при достижении пенсионного возраста, которые включает в себя страховую и накопительную выплаты. Так как производилась пенсионная реформа, вопрос регулирования и выплаты пенсий по старости на текущий момент регламентирован федеральным законом «О страховых пенсиях» №400-Ф3.

В состав трудовой пенсии по старости входит страховая и накопительная пенсионные выплаты. До проведения пенсионной реформы, в составе трудовой пенсии по старости имела место базовая выплата, но ее исключили. Страховая пенсия по старости – наиболее распространенный вид пенсионных пособий, который изменил свое наименование с связи с реформами, но не изменил суть. Страховая пенсия по старости неразрывно связана с понятием трудового (страхового стажа).

В связи с проведением пенсионной реформы, было пересмотрено понятие страхового (трудового) стажа работника. Ранее в трудовой стаж включались только годы, когда гражданин официально трудоустроен и производит отчисления в пенсионный накопительный фонд. После проведения реформы, в страховой стаж включается также общественно необходимая деятельность – уход за ребенком, уход за инвалидом, служба во внутренних войсках и т.п.

Накопительная часть пенсии предполагает вложение отчислений, сформированных пенсионерами, в прибыльные отрасли экономики, фонды, инвестирование. Однако на данный момент отчисления из зарплаты трудящегося идут на формирование страховой части будущей пенсии. На текущий момент пенсионному фонду России законодательно не разрешается вложение накопленных средств с целью получения прибыли в отрасли, организации и фонды. Накопительная часть пенсии не предусмотрена для рожденных после 1967 года граждан.

В отличие от страховой части пенсии, накопительную часть можно выбрать разово, одной суммой (в случае если ее размер не более 5% страховой пенсионной выплаты). За счет собственных средств, можно увеличить размер накопительной части пенсии. Также допускается установление количества лет выплаты накопительной части пенсии, и право ее наследования.

Помимо пенсии по старости, выделяют также пенсии по инвалидности и по потере источника дохода (в быту чаще называют по потере кормильца). Пенсия по инвалидности назначается гражданину, имеющему инвалидность либо ставшему инвалидом. Пенсия по потере основного источника дохода назначается членам семьи погибшего, не способным к самостоятельному труду (например, нетрудоспособного возраста).

Основания для начисления пенсии по старости предусматриваются по умолчанию и не подлежат проверке. Сама же пенсия по старости будет выплачиваться в период жизни нетрудоспособного гражданина. Пенсия по старости также выплачивается трудоустроенному лицу, достигшему пенсионного возраста.

Пенсия по старости может начисляться срочно: для мужчин возраста 60 лет, для женщин возраста 55 лет.

Пенсия по старости может начисляться досрочно за опасный и наносящий вред здоровью труд, а также отдельным категориям граждан:

  • родителю инвалида детства;
  • работающим в регионах Крайнего Севера;
  • медработникам;
  • работникам горнодобывающих отраслей промышленности;
  • работникам флота;
  • иным категориям.

Трудовая пенсия по старости в цифрах

Средний размер пенсии по старости по состоянию на 1 января 2020 года – 14 163 тыс. руб. при этом, в общем количестве пенсионеров по возрасту больший процент занимают женщины, их на 28% больше, чем мужчин.

Индексация социальных пенсий происходит 1 апреля 2020 года. По плану увеличение пенсий для нетрудоспособных граждан составляет 7%.

Как рассчитать пенсию по старости

По какой формуле считают будущую пенсию

Пенсионное законодательство в России реформировали несколько раз. Из-за этого кажется, что оно запутанное и разобраться в нем невозможно.

Читать еще:  Больничные дни входят в трудовой стаж

Но посчитать будущую пенсию по старости самостоятельно — реально. Это можно сделать совсем просто — на калькуляторе на сайте ПФР, хотя результаты там будут очень условными. Лучше прочитать эту статью и посчитать размер пенсии по специальной формуле.

Законодательное регулирование

Пенсию по старости начисляют по правилам, которые установлены:

  1. Федеральным законом от 15.12.2001 № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации».
  2. Федеральным законом от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях».
  3. Постановлением Правительства РФ от 02.10.2014 № 1015 «Об утверждении правил подсчета и подтверждения страхового стажа для установления страховых пенсий».
  4. Федеральным законом от 28.12.2013 № 424-ФЗ «О накопительной пенсии».
  5. Федеральным законом от 27.12.2019 № 446-ФЗ «Об ожидаемом периоде выплаты накопительной пенсии на 2020 год».
  6. Федеральным законом от 24.07.2002 № 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации».
  7. Федеральным законом от 07.05.1998 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах».

По этим законам пенсионный фонд определяет длительность страхового стажа, величину индивидуального пенсионного коэффициента и размер будущей пенсии.

Для госслужащих, военных, космонавтов, летчиков и их родственников пенсию начисляют по другому закону — Федеральному закону от 15.12.2001 № 166-ФЗ «О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации».

Как узнать размер будущей пенсии

Государственная трудовая пенсия по старости состоит из двух частей: страховой и накопительной. Общая пенсия считается так:

Трудовая пенсия по старости = страховая пенсия + накопительная пенсия.

Чтобы рассчитать размер будущей страховой пенсии, нужно знать:

  1. Продолжительность страхового — трудового — стажа, в который входят не только отработанные годы, но и социально значимые периоды: служба в армии, уход за детьми, инвалидами, пожилыми родственниками, проживание с супругом в месте, где не было работы.
  2. Размер заработной платы до вычета НДФЛ в каждом отработанном календарном году.
  3. Год выхода на пенсию. Это особенно важно, если человек собирается выйти на пенсию не сразу в 65 или 60 лет, а позже.
  4. Индивидуальный пенсионный коэффициент за каждый отработанный год и в сумме — за всю трудовую жизнь.
  5. Стоимость индивидуального пенсионного коэффициента на год выхода на пенсию.
  6. Размер фиксированной части страховой пенсии, который установлен на год выхода на пенсию.

Все эти данные нужно подставить в формулу расчета пенсии:

СП = ИПК × СПК + (ФВ × КвФВ),

где СП — размер страховой пенсии по старости;

ИПК — индивидуальный пенсионный коэффициент;

СПК — стоимость одного пенсионного коэффициента — балла — по состоянию на день, с которого назначается страховая пенсия по старости. СПК на 2020 год равна 93 Р ;

ФВ — фиксированная выплата к страховой пенсии, на 2019 год — 5686,25 Р ;

КвФВ — коэффициент повышения ФВ, который применяется при отсрочке обращения за страховой пенсией.

Накопительная пенсия — это уже не коэффициенты, которые государство считает по своим правилам, а настоящие деньги. Их называют пенсионными накоплениями. Часть пенсионных взносов от работодателя с 2002 по 2013 годы оставалась на вашем счете в Пенсионном фонде РФ — из них сформировались пенсионные накопления.

С 2014 года власти ввели мораторий: заморозили накопительную часть пенсии. Все страховые взносы стали уходить на формирование страховой пенсии. Мораторий действует до конца 2022 года. Накопительная пенсия со взносов работодателя сейчас не формируется ни у кого. Но те деньги, что успели накопиться, остались за вами и составят прибавку к страховой пенсии.

Чтобы узнать размер ежемесячной накопительной пенсии, необходимо разделить пенсионные накопления на количество месяцев ожидаемого периода выплаты. Ожидаемый период — это норматив, в 2020 году он составляет 258 месяцев.

Допустим, Олег выходит на пенсию в 2020 году. Он заработал 100 баллов ИПК и у него есть 258 тысяч рублей пенсионных накоплений. Отсрочку решил не брать, а выйти сразу, поэтому КвФВ = 1 . Тогда ежемесячная пенсия Олега составит:

5686,25 Р + 93 Р × 100 + 258 000 Р / 258 = 5686,25 Р + 9300 Р + 1000 Р = 15 986,25 Р .

Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector